حول هذه الأداة
حاسبة رأس المال العامل ونسبة السيولة أداة مجانية تعمل داخل المتصفح تقيس الصحة المالية قصيرة الأجل لشركة من ثلاثة أرقام في الميزانية العمومية. أدخل الأصول المتداولة والخصوم المتداولة والمخزون وتظهر النتائج فورًا، محسوبةً محليًا دون رفع أي شيء.
رأس المال العامل = الأصول المتداولة − الخصوم المتداولة، وهو وسادة الموارد قصيرة الأجل فوق الالتزامات قصيرة الأجل. والنسبة الجارية = الأصول المتداولة ÷ الخصوم المتداولة تُظهر كم مرة يمكنك تغطية ما يستحق خلال سنة. أما النسبة السريعة أو اختبار الحمض = (الأصول المتداولة − المخزون) ÷ الخصوم المتداولة فتستبعد المخزون — أصعب أصل متداول تحويلاً إلى نقد — لعرض أكثر صرامة للسيولة.
استخدمها لقياس الملاءة قبل طلب قرض أو التفاوض مع مورّد. وكقاعدة عامة، نسبة جارية 2 أو أكثر قوية، و1 إلى 2 مقبولة، وأقل من 1 تشير إلى أن الخصوم المتداولة تتجاوز الأصول المتداولة — وهو خطر سيولة تُنبّهك إليه ملاحظة الصحة.
الأسئلة الشائعة
ما هو رأس المال العامل؟
رأس المال العامل هو الأصول المتداولة ناقص الخصوم المتداولة — السيولة قصيرة الأجل التي يملكها نشاط تجاري لتمويل عملياته اليومية. الرقم الموجب يعني أن الأصول المستحقة خلال سنة تتجاوز الالتزامات المستحقة خلال سنة.
كيف تختلف النسبة الجارية عن النسبة السريعة؟
النسبة الجارية تقسم كل الأصول المتداولة على الخصوم المتداولة. أما النسبة السريعة (اختبار الحمض) فتزيل المخزون أولاً، لأنه قد يكون بطيء البيع، ما يعطي مقياسًا أكثر تحفظًا لقدرتك على الوفاء بالالتزامات من الأصول السائلة فورًا.
ما هي النسبة الجارية الصحية؟
معيار شائع هو 2 أو أعلى لسيولة قوية و1 على الأقل لتغطية كافية؛ وأقل من 1 يعني أن الخصوم المتداولة تتجاوز الأصول المتداولة. تتفاوت المستويات المثالية بحسب الصناعة، فقارن بالأقران أيضًا.
هل بيانات ميزانيتي العمومية خاصة؟
نعم. تُعالَج الأصول والخصوم والمخزون بالكامل داخل متصفحك. لا يُرفَع أي شيء إلى أي خادم.
المزيد من الأدوات